Le Plan Épargne Retraite (PER) a célébré ses quatre ans, et le ministère de l’Économie, Bercy, en dresse un bilan très positif. Bruno Le Maire, ministre de l’Économie, a qualifié le PER d' »immense succès » lors des Assises de l’Afer. L’objectif initial était d’atteindre 3 millions de détenteurs de PER d’ici fin 2022, mais cette cible a été largement dépassée, avec 7,4 millions d’épargnants et un encours de 85 milliards d’euros en date du 31 mars 2023.

Le PER individuel (PERin) a particulièrement contribué à cette croissance, avec 52 milliards d’euros d’encours, en hausse de 9 milliards d’euros en un an, soit plus de 25 %. De plus, 54 % de l’encours du PER est investi directement dans les entreprises, que ce soit en actions ou en dette, ce qui en fait un outil financier important pour l’économie réelle.

Cependant, l’encours total des anciens produits de retraite et des PER n’a augmenté que légèrement, passant à 282 milliards d’euros, en raison des conditions macroéconomiques.

Dans le cadre de ce bilan sur le PER, Bercy a également annoncé son projet d’interdire aux mineurs la détention de ce produit à partir de 2024. Cette décision s’inscrit dans le contexte du lancement prévu d’un Plan d’Épargne Avenir Climat (PEAC) spécialement conçu pour les jeunes. Le PEAC suivra le modèle du PER, permettant l’épargne dès la naissance jusqu’à l’âge de 18 ans, avec des avantages fiscaux et sociaux spécifiques.

La justification de l’interdiction des PER pour les mineurs est que le PER n’était pas initialement conçu pour eux, tandis que le PEAC offrira des avantages fiscaux et sociaux plus adaptés. Les PER ouverts pour les mineurs avant le 1er janvier 2024 seront gelés, et les détenteurs auront le choix de les convertir en PEAC ou d’attendre que le bénéficiaire atteigne la majorité pour alimenter le PER.

Le projet de loi de Finances pour 2024 est en cours d’examen parlementaire, tandis que les travaux de la commission mixte paritaire sur le projet de loi industrie verte sont attendus la semaine prochaine. Bercy prévoit une distribution effective du PEAC au premier semestre 2024.